Отраслевые рубрики: право; гражданское право; международное право; международное частное право

Ключевые слова: банкротство, бенефициарный владелец, бремя доказывания, Гражданский кодекс РФ, должник, иностранные компании, контролируемые лица, контролирующие органы, личный закон, обмен информацией, оффшорная юрисдикция, оффшорные компании, Россия, снятие корпоративной вуали, субсидиарная ответственность, транснациональные корпорации (ТНК), траст, юридические лица

Аннотация: Автор исследует вопросы субсидиарной ответственности бенефициарных собственников офшорных компаний и трастов в свете положений российского законодательства о субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц. Цель исследования заключается в анализе положений Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», а также российской судебной практики касательно привлечения к субсидиарной ответственности офшорных компаний по долгам российских обществ за умышленное доведение последних до банкротства. Частная цель данной статьи — выяснить, позволяет ли действующее законодательство и практика его толкования и применения привлечь к субсидиарной ответственности контролирующих лиц без срывания корпоративных покровов, в том числе с лиц, действующих через офшорные холдинговые компании и трасты. В исследовании использованы методы анализа и синтеза. Автор приходит к выводу, что нормы российского законодательства о субсидиарной ответственности лиц, контролирующих должника, распространяются на ситуации, когда российская организация-должник была доведена до банкротства действиями своей офшорной материнской компании. Лица, фактически управлявшие такой офшорной компанией, в том числе дававшие указания номинальным акционерам и директорам офшорной компании, в результате исполнения которых (указаний) российская организация была доведена до банкротства, могут быть привлечены к субсидиарной ответственности по российскому закону. В свете правила п. 4 ст. 1202 ГК РФ для привлечения к субсидиарной ответственности лица, контролирующего российского должника через офшорную холдинговую структуру, нет необходимости ссылаться на иностранное право, если заявителя устраивают правила российского законодательства об ответственности лиц, контролирующих должника